（一）個人外匯業(yè)務
境內(nèi)個人結售匯實行年度總額管理，年度總額為每人每年等值5萬美元。年度總額內(nèi)的購（結）匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經(jīng)常項目項下憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理，資本項目項下需經(jīng)必要的核準。
個人在辦理外匯業(yè)務時，應當遵守個人外匯管理有關規(guī)定，不得以分拆等方式規(guī)避額度及真實性管理。
境外金融投資及購房方面：境內(nèi)個人可以使用外匯或人民幣，并通過銀行、基金管理公司等合格境內(nèi)機構投資者進行境外固定收益類、權益類等金融投資。在現(xiàn)行的外匯管理政策體制下，外匯局暫不接受境內(nèi)個人以境外購房為目的的對外支付核準申請。
個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境方面：出境人員攜帶不超過等值5000美元（含）的外幣現(xiàn)鈔出境的，無須申領《攜帶外匯出境許可證》（以下簡稱《攜帶證》），海關予以放行。出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔金額在等值5000美元以上至10000美元（含）的，應向外匯指定銀行申領《攜帶證》，海關憑加蓋外匯指定銀行印章的《攜帶證》驗放；出境人員除規(guī)定的特殊情況外，原則上不得攜帶超過等值10000美元的外幣現(xiàn)鈔出境。入境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔入境，超過等值5000美元的應當向海關書面申報，當天多次往返及短期內(nèi)多次往返者除外。
個人手持外幣現(xiàn)鈔到銀行辦理結匯：本人未超過年度結匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結匯，當日外幣現(xiàn)鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當日累計金額超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》（以下簡稱“海關進境申報單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。
（二）資本項目業(yè)務
1、跨境融資宏觀審慎管理里政策解讀
自2016年5月3日起，中國人民銀行以銀發(fā)[2016]132號文件——《中國人民銀行關于在全國范圍內(nèi)實施全口徑跨境融資宏觀審慎管理的通知》（以下簡稱“通知”），將本外幣一體化的全口徑跨境融資宏觀審慎管理試點擴大至全國范圍內(nèi)的金融機構和企業(yè)。通知明確了跨境融資概念及適用范圍、宏觀審慎管理方式、額度測算方式等內(nèi)容，同時，還明確了中國人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟熱度、國際收支狀況和宏觀金融調(diào)控需要對跨境融資杠桿率、風險轉(zhuǎn)換因子、宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)等進行調(diào)整，并對27家銀行類金融機構跨境融資進行宏觀審慎管理。國家外匯管理局對企業(yè)和除27家銀行類金融機構以外的其他金融機構跨境融資進行管理，并對企業(yè)和金融機構進行全口徑跨境融資統(tǒng)計監(jiān)測。中國人民銀行、國家外匯管理局之間建立信息共享機制。
2、境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務風險提示
近兩年，中資企業(yè)跨境融資需求明顯增多，特別是小微企業(yè)反映強烈，其跨境融資以經(jīng)第三方介紹并聯(lián)系境外主體融資的方式為主，通過對融資合同形式、內(nèi)容的綜合分析，境內(nèi)融資主體應重點關注境外債權提供的標準融資合同相關內(nèi)容與現(xiàn)行外債管理政策相悖之處：一是借款人為個人，二是借款金額遠超擔保人（境內(nèi)企業(yè)）的凈資產(chǎn)；三是明確要求簽融資合同時，須提供資金監(jiān)管賬戶信息等，有效避免風險。
3、境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務操作流程
國家外匯管理局湖南省分局根據(jù)中國人民銀行銀發(fā)[2016]132號文，以及國家外匯管理局關于132號文的政策答疑的相關要求，制定湖南省境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務操作指引（暫行），規(guī)范、指導全轄境內(nèi)企業(yè)跨境融資業(yè)務操作：
?。?）境內(nèi)企業(yè)的業(yè)務備案
提交資料：備案報告（僅限外商投資企業(yè)）、經(jīng)審計的財務報表、《宏觀審慎外債風險加權余額情況表（企業(yè)版）》。
注意事項：外商投資企業(yè)向外匯局提交書面?zhèn)浒笀蟾妫⒚鞔_其跨境融資管理方式，如選擇宏觀審慎方式，則應在備案報告里明確跨境融資風險加權余額上限的期限額度分配；選擇宏觀審慎方式的外商投資企業(yè)，以及中資企業(yè)（含視同中資企業(yè)管理的外商投資企業(yè)），須按要求向外匯局填報《宏觀審慎外債風險加權余額情況表（企業(yè)版）》。
（2）外債簽約登記
提交資料：申請書；外債合同正本及合同主要條款復印件，合同為外文的應另附合同主要條款的中文譯本；外商投資企業(yè)應提供批準證書、營業(yè)執(zhí)照和外方股東資本金到位證明材料等文件，中資企業(yè)應提供營業(yè)執(zhí)照。
注意事項：在外債合同簽約后15個工作日內(nèi)，到所在地外匯局辦理外債簽約登記手續(xù)。辦理外債簽約登記后，外匯局應發(fā)給債務人加蓋資本項目業(yè)務印章的《境內(nèi)機構外債簽約情況表》和《業(yè)務登記憑證》。
?。?）后續(xù)業(yè)務辦理
企業(yè)按照《外債登記管理辦法》（匯發(fā)[2013]19號）的相關要求，到銀行開立外匯賬戶，辦理后續(xù)資金結匯與使用、還本付息等相關業(yè)務。
（三）網(wǎng)絡炒匯的危害
提到炒匯，人們首先想到的是在銀行買賣外匯，但是隨著互聯(lián)網(wǎng)走進千家萬戶，一種承諾“以1萬美元投入就能操縱100萬美元的資金，片刻間讓你成為富翁”的非法“網(wǎng)絡炒匯”悄然興起。
“網(wǎng)絡炒匯”其實質(zhì)就是外匯保證金交易。早在1994年我國就明令禁止機構和個人從事外匯保證金交易，隨著互聯(lián)網(wǎng)的興起，外匯保證金交易的操作手法從機構轉(zhuǎn)向了網(wǎng)絡，由柜臺交易轉(zhuǎn)向了在線交易。
“網(wǎng)絡炒匯”的組織者以“免費炒匯培訓”、“境外資深金融講師授課”為誘餌，在報紙上登載培訓信息，雇用商務代表大肆營銷。世上沒有免費的午餐，“網(wǎng)絡炒匯”組織者的這些免費投入，目的是吸攬交易者參與交易，套牢交易者的保證金，攫取豐厚回報。經(jīng)過訓練有素的商務代表的游說，大多聽過免費講座的人都產(chǎn)生了嘗試“網(wǎng)絡炒匯”的愿望。這時，“網(wǎng)絡炒匯”的組織者就為感興趣的客戶提供電腦，在特定的交易平臺上進行模擬炒匯，體驗國際外匯市場的波動，嘗試賺錢的快感。然而，“網(wǎng)絡炒匯”公司提供的國際聯(lián)網(wǎng)的交易平臺真的給交易者帶來了巨額的收益嗎？按照雙方簽訂的合同，交易者每買賣一手（1000美元）都要向“網(wǎng)絡炒匯”公司交納50美元的傭金以及各種名目的手續(xù)費，而這些傭金、手續(xù)費均被境外炒匯公司、境內(nèi)“網(wǎng)絡炒匯”公司組織者、商務代表等人按比例分成。據(jù)某舉報人反映，他在網(wǎng)絡炒匯公司誘導下，共投入保證金人民幣63.9萬元，在2015年3月至2015年7月期間，交易外匯473手，金額合計47.3萬美元，最終虧損人民幣57.1萬元（含支付交易傭金2.39萬美元）。抱著一夜暴富的幻想，得到的結果卻是血本無歸。
根據(jù)國務院辦公廳國辦發(fā)[1994]69號文件和中國證監(jiān)會、國家外匯管理局、國家工商行政管理局、公安部聯(lián)合發(fā)文證監(jiān)發(fā)字[1994]165號文件精神規(guī)定：凡未經(jīng)中國證監(jiān)會和國家外匯管理局批準擅自開展外匯期貨和外匯按金交易，屬于違法行為；客戶（單位和個人）委托未經(jīng)批準登記的機構進行外匯期貨和外匯按金交易，無論以外幣或人民幣作保證金也屬違法行為。
（來源：中國人民銀行）
